Инвестиционное страхование жизни (ИСЖ)

В соответствии со ст.213 Налогового кодекса РФ (в редакции, действующей на дату заключения договора) страховые суммы, подлежащие выплате физическому лицу по договору, заключенному в его пользу другим физическим лицом, в полном размере подлежат налогообложению по ставке 13%.

В случае неуплаты страховых взносов, если срок задолженности больше льготного периода (при его наличии в условиях программы страхования). Во избежание данной ситуации Компания предлагает оформить заявление на безакцептное списание денежных средств с банковской карты для оплаты страховых взносов автоматически согласно графику оплат по договору страхования жизни, здоровья или другому. Также досрочное расторжение договора страховщиком возможно при изменении степени риска и отказе страхователя от изменения условий договора в связи с этим изменением.

Выгодоприобретатели и наследники могут обращаться за выплатой в страховую компанию в течение трех лет (согласно ст. 196 ГК РФ об определении срока исковой давности). По истечении указанного срока решение о выплате принимается по решению суда.

Страховая компания вправе запрашивать бумажные копии / оригиналы документов для осуществления страховой выплаты. Для того чтобы убедиться в доставке документов вовремя и избежать ошибок, воспользуйтесь, пожалуйста, нашими советами.
1. Пожалуйста, направляйте документы заказным письмом с уведомлением.
2. Запишите трек-номер "Почты России" для отслеживания письма.
3. Перед отправкой проверьте корректность адреса, почтового индекса и наименования Компании.
4. Проверьте комплектность предоставляемых документов для экономии Вашего времени.

– паспорт иностранного гражданина.

2. Для лиц без гражданства, постоянно проживающих на территории РФ:
– вид на жительство.

3. Для иных лиц без гражданства:
– документ, удостоверяющий личность лица без гражданства;
– разрешение на временное проживание;
– вид на жительство;
– иные документы, предусмотренные федеральным законом или признаваемые в соответствии с международным договором Российской Федерацией в качестве документов, удостоверяющих личность лица без гражданства.

4. Для беженцев:
– свидетельство о рассмотрении ходатайства о признании лица беженцем;
– удостоверение беженца.

Также, обязательными для предоставления документами, подтверждающими право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации в соответствии с законодательством являются:
– виза;
– вид на жительство;
– разрешение на временное проживание;
– иной документ, подтверждающий в соответствии с законодательством Российской Федерации право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) в Российской Федерации.

Нет. На момент заключения договора страхования коэффициент участия уже установлен и не подлежит изменению в течение срока страхования. Коэффициент участия указывается в договоре  страхования.

Самый простой способ - обратиться за разъяснениями к Вашему финансовому консультанту или персональному менеджеру.

В общем случае последовательность действий такова:
1. Заполните заявление после окончания действия договора.
2. Подготовьте пакет документов, состоящий из:

- оригинала заполненного заявления;
- оригинала договора страхования;
- копий страниц (разворотов) 2-3 и 4-5 паспорта гражданина РФ или другой документ, удостоверяющий личность.

3. Передайте документы в компанию удобным для Вас способом - через Вашего финансового консультанта/персонального менеджера или через ближайший офис КАПИТАЛ LIFE.

Инвестиционно-страховые программы позволяют получить защиту на случай основных неблагоприятных событий (ухода из жизни, несчастного случая) и обеспечить накопление и передачу капитала застрахованным с максимально благоприятным налоговым статусом. Средства инвестиционно-страховых программ защищены от посягательств и интереса третьих лиц, на них не может распространяться конфискация или изъятие по решению суда.

Инвестиционная составляющая программы дает Вам полный доступ к потенциальной доходности рынков ценных бумаг. Ваши страховые взносы инвестируются частично в консервативные активы, формирующие гарантированную сумму выпплат по окончании программы. Гарантированная сумма всегда составляет 100% взносов, - а в некоторых программах и превышает этот показатель. Таким образом, Вы защищены от потерь при любых экономических потрясениях.

Вторая часть суммы инвестируется в направление по Вашему выбору, создавая потенциально высокий инвестиционный доход, выплачиваемый по окончании действия договора. Обращаем Ваше внимание, что сумма инвестиционного дохода к выплате зависит от рыночной динамики и не может быть гарантирована. 

Всю информацию о доходности (накоплениях) по Вашей программе Вы можете получить в Кабинете клиента. Скачайте мобильное приложение или получите доступ к Кабинету клиента на нашем сайте.

В соответствии со ст. 208 Налогового кодекса, к доходам от источников в Российской Федерации относятся: «…2) страховые выплаты при наступлении страхового случая, в том числе периодические страховые выплаты (ренты, аннуитеты) и (или) выплаты, связанные с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика, а также выкупные суммы, полученные от российской организации и (или) от иностранной организации в связи с деятельностью ее обособленного подразделения в Российской Федерации».

НДФЛ не будет удержан по договорам добровольного личного страхования, предусматривающим выплаты на случай смерти, причинения вреда здоровью застрахованного лица (пп.3 п.1 ст.213 НК РФ).

Если клиент сам, являясь страхователем, будет выгодоприобретателем по риску «Дожитие застрахованного», то полученная сумма страховой выплаты не будет облагаться НДФЛ, при условии, что сумма страховых выплат по дожитию не превышает сумму внесенных страхователем страховых взносов, увеличенных на сумму, рассчитанную путем последовательного суммирования произведений сумм страховых взносов, внесенных со дня заключения договора страхования ко дню окончания каждого года действия договора, и действовавшей в соответствующий год среднегодовой ставки рефинансирования ЦБ РФ. Разница между вышеуказанными суммами будет подлежать налогообложению. Полная формула/правила расчета есть в ст. 213 НК РФ.

По риску «Дожитие застрахованного» в соответствии с пунктом 2 статьи 213 НК РФ, по договорам страхования жизни, заключенным после 01.01.2014 г., выплаты не облагаются НДФЛ, если по условиям такого договора страховые взносы уплачиваются налогоплательщиком и (или) его членами семьи и (или) близкими родственниками в соответствии с Семейным кодексом Российской Федерации (супругами, родителями и детьми, в том числе усыновителями и усыновленными, дедушкой, бабушкой и внуками, полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами). 
По договорам страхования жизни. заключенным в пользу третьего лица до 01.01.2014г., НДФЛ по окончании срока страхования будет начисляться на всю сумму страховой выплаты. 

НДФЛ на размер выкупной суммы начисляется, если причитающаяся к выплате выкупная сумма больше суммы внесенных страхователем страховых взносов; НДФЛ платится с разницы между выкупной суммой и суммой внесенных взносов (в случаях досрочного расторжения договоров добровольного страхования жизни, предусмотренных настоящим подпунктом, за исключением случаев досрочного расторжения договоров добровольного страхования жизни по причинам, не зависящим от воли сторон, и возврата физическим лицам денежной (выкупной) суммы, подлежащей в соответствии с правилами страхования и условиями указанных договоров выплате при досрочном расторжении таких договоров, полученный доход за вычетом сумм внесенных налогоплательщиком страховых взносов учитывается при определении налоговой базы и подлежит налогообложению у источника выплаты).
При определении размера налога, подлежащего уплате, будет учитываться налоговый статус выгодоприобретателя на момент получения страховой выплаты. Физические лица, получающие доходы от источников (=страховых выплат), в Российской Федерации и при этом не являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации, будут налогоплательщиками НДФЛ по ставке - 30%. Плательщики НДФЛ, являющиеся налоговыми резидентами РФ, платят по ставке 13%.

Разницы в налогообложении по долларовым и рублевым программам нет, т.к. все валютные премии пересчитываются в рубли по курсу ЦБ на день выплаты.

Сумма дополнительного взноса может составлять от 10 000 рублей.

Компания принимает решение и осуществляет страховую выплату в срок до 24 рабочих дней со дня получения всех необходимых документов (если договором не установлено иное). Исключением из этого правила является программа страхования "МАРС", в рамках которой осуществляются срочные выплаты на организацию погребения при наступлении события ухода из жизни застрахованного лица.

Средства полиса не могут быть конфискованы, на них не может быть наложен арест, они не могут быть взысканы по суду, не подлежат разделу между супругами при разводе или в иных имущественных спорах.

"Нет, так как социальный налоговый вычет предоставлять не с чего: работодатель не исчисляет, не удерживает и не перечисляет в бюджет сумму НДФЛ с заработной платы работника.

Сумма НДФЛ, удержанного с заработной платы работника, должна быть не меньше суммы НДФЛ, рассчитанной при предоставлении социального налогового вычета. То есть в том случае, если «белая» заработная плата будет не меньше суммы годового взноса по договору страхования жизни, работодатель сможет предоставить социальный налоговый вычет. Сумма возврата НДФЛ, на которую можно претендовать, меньшая из двух:

НДФЛ, перечисленный в бюджет за отчетный период из заработной платы работника;
13% от стоимости оплаченных взносов по страхованию жизни."

Да, можете. Социальный налоговый вычет можно получить в налоговом органе по месту жительства в конце налогового периода при условии наличия доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13% (при применении общей системы налогообложения либо получении иных доходов по ставке 13%).

Да, это возможно.

Вы можете досрочно расторгнуть договор страхования, подав письменное заявление. При этом в договоре страхования предусматривается период до двух лет, в течение которого по нему не выплачивается выкупная сумма. Если договор страхования оплачен более чем за два года, то вам возвращается выкупная сумма в пределах сформированного резерва на день прекращения договора. Выкупная сумма указывается при заключении договора. Также условия страхования предусматривают отказ от договора в течение первых 14 календарных дней с даты его заключения. Отказ оформляется путем направления письменного заявления в компанию.

Универсальный совет: внимательно изучите условия договора. КАПИТАЛ LIFE полностью излагает все условия нашего будущего сотрудничества в Правилах страхования, Программе страхования и Договоре страхования, предъявляемых Вам по первому требованию согласно стандартам Всероссийского союза страховщиков.

Уделите время и внимание всем параметрам договора страхования жизни на случай смерти. Убедитесь, что объем и периодичность страхового взноса является комфортным для Вас, а страховая выплата покрывает Ваши расходы минимум на несколько месяцев отсутствия дохода.

Финансовые консультанты КАПИТАЛ LIFE ответят на все интересующие Вас вопросы. Кроме того, Вы можете воспользоваться помощью специалистов Контакт-центра КАПИТАЛ LIFE. В случае, если Вы передумали и хотите расторгнуть заключенный не более 14 дней назад договор, у Вас есть возможность его оперативного расторжения, предусмотренного указанием регулятора страхового рынка - Центральным Банком РФ ("период охлаждения").

Выплаты по всем рискам, кроме суммы выплаты по окончании программы страхования (страховой риск "Дожитие Застрахованного" не облагаются налогом.  В случае выплаты по дожитию – налог в размере 13% платится с разницы между страховой выплатой и суммой страховых взносов, увеличенных на ставку рефинансирования ЦБ РФ за каждый год действия программы.

Средства полиса не могут быть конфискованы, на них не может быть наложен арест, они не могут быть взысканы по суду, не подлежат разделу между супругами при разводе или в иных имущественных спорах.

Вы можете делать дополнительные взносы в любой момент по Вашему желанию.

Страховые выплаты производятся только в рублях РФ. Все расчеты по договору страхования в части страховых премий (страховых взносов) и страховых выплат осуществляются в рублях или в рублях по курсу, установленному ЦБ РФ на день платежа.

Коэффициент участия используется в инвестиционно-страховой программе ("Управление капиталом+") и определяется как процентное отношение формирующегося инвестиционного дохода Страхователя и роста стоимости базового актива относительно уплаченной страхователем страховой премии. При заключении договора страховщик определяет начальную стоимость базового актива, относительно которой будет рассчитываться инвестиционный доход Страхователя. Коэффициент участия определяется при заключении договора страхования и не подлежит изменению в течение срока страхования. Коэффициент участия указывается в Договоре страхования.

Если Вы официально трудоустроены, платите налог на доходы физических лиц (НДФЛ) и оформили программу страхования жизни на срок не менее пяти лет, Вы имеете право получить социальный налоговый вычет. Эта возможность гарантирована ст.219 Налогового кодекса Российской Федерации.

Объем налогового вычета составляет 13% от суммы уплаченных по договору страхования взносов, но не более 120 000 рублей. Таким образом, максимальная сумма налогового вычета составляет 15 600 рублей в год. Если Вы не оформили налоговый вычет в год оформления договора, не огорчайтесь - Вы можете получить налоговый вычет в течение трех лет.

Узнать в деталях о возможности и способах получения налогового вычета Вы можете на странице "Налоговый вычет".

Опционный контракт (опцион) – производный финансовый инструмент, используемый в инвестиционном страховании жизни. Опцион - это договоренность, по которой одна из сторон, которую принято называть приобретателем опциона, получает право, а продавец опциона берет на себя обязательство купить или продать определенный актив в будущем по заранее оговоренной в договоре цене. За это право приобретатель опциона выплачивает другой стороне, продавцу опциона, премию, именуемую опционной.

По сроку, в течение которого можно воспользоваться правом его исполнения, опционы подразделяются на европейские, американские и азиатские.

Освобождение от уплаты взносов - условие договора накопительных программ страхования (например, "Забота о будущем Пресиж для детей"), которое освобождает Застрахованного от уплаты взносов после критических событий (например, ухода из жизни страхователя).

Программа страхования (договор) продолжает свое действие, но обязанность уплаты страховщику страховых взносов по договору прекращается. Обязательства КАПИТАЛ LIFE по договору сохраняются, накопления в рамках программы будут продолжены и вся сумма оговоренных накоплений выплачивается по окончании действия договора.

У Вас есть 62 дня для оплаты очередного взноса договора, в течение которых КАПИТАЛ LIFE продолжает нести полную финансовую ответственность по договору страхования жизни.

Если до истечения льготного периода возможности для оплаты нет, в зависимостиот условий вашего договора страхования можно уменьшить размер страхового взноса или прекратить оплату взносов (сделать редукцию). При этом будут снижены страховые суммы по основным условиям, при редукции дополнительные риски отключаются. Изменения оформляются дополнительным соглашением.

Условия страхования предусматривают отказ от договора страхования в течение первых 14 календарных дней с даты его заключения, путем направления письменного заявления в компанию. При отказе от договора в указанный период выплата осуществляется в течение 10 рабочих дней со дня получения последнего необходимого документа.

В общем случае необходимо обратиться к Вашему финансовому консультанту или персональному менеджеру, Вам предоставят всю необходимую информацию. Изменение параметров зависит от действующей программы страхования. Изменения параметров оформляются Дополнительным соглашением к договору и формой заявления, которую необходимо будет заполнить и предоставить в ближайший офис КАПИТАЛ LIFE или Вашему финансовому консультанту/персональному менеджеру.

Если Вы не нашли ответ здесь, попробуйте запросить его через форму обратной связи, или же обратиться по телефону горячей линии 8-800-200-6886 или по короткому номеру 0911 с Вашего смартфона (звонок бесплатный). Также напоминаем, что Вы всегда можете задать интересующий Вас вопрос Вашему финансовому консультанту или персональному менеджеру.